Вернуть налог за покупку квартиры через госуслуги

Содержание

Возврат налога при покупке квартиры 2020 через Госуслуги, как получить вычет

Вернуть налог за покупку квартиры через госуслуги

Каждый гражданин РФ, получающий доходы, облагается налогом по ставке 13%. Определенная категория граждан имеет право на налоговый вычет, который предусматривает возможность возврата ранее уплаченного налога на доходы, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д.

Для получения налогового вычета необходимо собрать пакет документов и подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно обратившись в налоговую инспекцию или дистанционно через портал госуслуг.

Налоговый вычет через госуслуги предусматривает значительную экономию времени, поэтому мы подробно рассмотрим этот вариант.

Благодаря наличию учетной записи на портале «Госуслуги» Вы сможете произвести все манипуляции по заполнению и сдаче документов на получение налогового вычета без посещения федеральной налоговой службы. Также Вам потребуется электронная цифровая подпись.

Достаточно иметь неквалифицированную ЭП, которая выдается бесплатно сроком на один год. Как получить электронную подпись для сайта госуслуги мы рассказывали в отдельной статье.

Итак, предлагаем Вашему вниманию пошаговое руководство по оформлению налогового вычета через портал «Госуслуги».

  • Важно
  • Получение налогового вычета возможно только в том случае, если заявитель трудоустроен официально и с его зарплаты удерживается подоходный налог.

Правила получения имущественного вычета

Покупая, квартиру, дом, участок или другое жилье, граждане могут уменьшить сумму уплачиваемого налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Льгота предоставляется путем уменьшения доходов (налогооблагаемой базы) на сумму покупки и уплаченных процентов по займам и кредитам, если недвижимость приобреталась за счет заемных средств. Получить имущественный вычет можно двумя способами:

  1. Предоставить отчетность в Федеральную налоговую службу (ФНС) по окончании года и вернуть налог, взысканный в течение финансового периода. Подтверждающие документы предоставляются вместе с годовым отчетом.
  2. После покупки недвижимости получить в ФНС уведомление о праве на имущественный вычет и не платить НДФЛ у работодателя, не дожидаясь окончания года. Подтверждающий покупку пакет бумаг передается в инспекцию по месту жительства вместе с заявлением на получение уведомления.

Второй вариант получения налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги не оформляется и не будет рассматриваться в рамках статьи. Далее представлена последовательность действий по возврату подоходного налога путем подачи годовой декларации.

Что такое имущественный налоговый вычет

Имущественный вычет – это возврат уплаченных налогов или снижение налогооблагаемого дохода на определённую сумму. Он доступен для тех, кто:

  • официально трудится на работе и ежемесячно перечисляет в казну государства 13% от своего дохода;
  • официально трудился и отчислял налоги в тот период, когда наступило право вычета.

Соответственно, если вы безработный и даже состоите на учёте в Центре занятости населения, данная льгота вам не положена.

Важно знать ситуации, при которых появляется возможность вернуть денежные средства. А именно:

  1. Приобретение недвижимого имущества.
  2. Продажа недвижимого имущества, которое находилось в собственности менее 5-ти лет.
  3. Ремонт или прочие затраты на квартиру.
  4. Строительство частного дома.
  5. Оплата процентов по ипотечному кредиту.

Пошаговая инструкция

Последовательность действий по возврату подоходного налога через электронный портал состоит из нескольких этапов.

Шаг 1. Регистрация

Сервис по сдаче отчетности доступен только для зарегистрированных пользователей. Если нет учетной записи на портале, необходимо пройти регистрацию. Процесс включает заполнение формы на сайте Госуслуг и подтверждение личности в любом обслуживающем центре.

Перейти в окно регистрации можно по ссылке на главной странице портала gosuslugi.ru.

Для создание учетной записи пользователю нужно указать:

  • фамилию;
  • имя;
  • контактный телефон;
  • email.

После нажатия кнопки «Зарегистрироваться» на указанный телефонный номер будет направлен цифровой код. Ввод проверочных чисел завершит процедуру.

Справка. Для входа на сайт, потребуется создать пароль. В качестве логина используется СНИЛС (после заполнения профиля) или номер телефона.

Шаг 2. Получение справок 2-НДФЛ

Отчитываться нужно по всем доходам налогоплательщика за год. Для правильного ввода сведений, требуются справки о заработной плате от всех работодателей. Форма 2-НДФЛ выдается работнику по его запросу бухгалтерией предприятия.

Какие положены компенсации

Наиболее востребованными видами компенсаций являются такие:

  • стандартный – для инвалидов, военных, родителей детей (до 18 лет) и лиц, достигших совершеннолетия (до 24 лет), находящихся на стационарном обучении;
  • социальный – для граждан, способных аргументировать затраты (собственные и ближайших родственников) на обучение, лечение, благотворительность, взносы в Пенсионный фонд и т.д.;
  • имущественный – для приобретающих жилой фонд, включая ипотеку.

Подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги имеют право некоторые предприниматели, профессиональная деятельность которых включена в соответствующий список, предусмотренный законодательством.

Источник: https://uk-mishino.ru/ipoteka/gosuslugi-imushchestvennyj-vychet.html

Налоговый вычет при покупке квартиры через Госуслуги

Вернуть налог за покупку квартиры через госуслуги

Чтобы оформить возврат подоходного налога за покупку квартиры через Госуслуги, резиденту понадобится полный спектр документов, требуемых для осуществления процедуры (паспорт, ИНН, справки с работы, правоустанавливающие документы на квартиру, землю, участок и прочие), а также электронная подпись для успешной подачи налоговой декларации онлайн в налоговую службу.

Кто может оформить вычет через Госуслуги?

Воспользоваться порталом Госуслуги для возврата налоговых средств может любой заявитель, который обладает правом претендовать на налоговый вычет в принципе, а также готов зарегистрировать личный кабинет на портале и обзавестись электронной подписью.

Никаких особых и дополнительных требований к подаче заявления через Госуслуги и самому заявителю нет. Однако уже сама регистрация личного кабинета, подтверждение учетной записи и получение электронной подписи вызывает ряд трудностей, которых, порой, легче избежать, если просто посетить отделение налоговой инспекции лично или оформить возврат через работодателя.

Портал позволяет всем желающим сформировать налоговую декларацию 3-НДФЛ самостоятельно и отправить ее в отделение ФНС.

При этом, Госуслуги не избавляют заявителя от необходимости собирать полный перечень документов, подготавливать их копии, правильно оформлять заявление, разбираться во всех тонкостях налоговой процедуры и законах и самое главное – посещать отделение ФНС.

После подачи налоговой декларации онлайн гражданину всеравно придется собирать все документы и нести их в налоговую. Кроме того, при возникновении неточностей или вопросов у инспектора в ФНС, заявителя могут вызвать в госучреждение повторно.

Внимание! Подача декларации онлайн не сокращает сроки оформления подоходного возврата и не упрощает саму процедуру в корне.

Требования к заявителю

Требования к заявителю и условия для возврата НДФЛ:

  1.  квартира (или другой объект недвижимого имущества) приобретена не позднее 3 лет назад;
  2.  объект признан жилым помещением, о чем указано в документах (если, к примеру, дом построен в СНТ и является нежилым, а коммерческим, с такой недвижимости налог не возвращают);
  3.  резидент использовал личные средства для покупки или банковские в виде ипотеки;
  4.  квартира куплена не у родственников;
  5.  заявитель официально работает, с его дохода регулярно исчисляется подоходный налог;
  6.  резидент оформил правоустанавливающие документы на жилье (получил выписку из Росреестра, акт приема-передачи или прочие бумаги);
  7.  заявитель постоянно проживает в РФ;
  8.  квартира находится на территории России;
  9.  отсутствие задолженностей перед ФНС.

Требования к заявителю для возврата НДФЛ через госуслуги:

  •  наличие подтвержденной учетной записи на портале;
  •  действующая электронная подпись;
  •  полный комплект требуемых документов;
  •  готовность самостоятельно заполнять декларации и разбираться во всех бумагах и разрешениях для оформления.

Иностранные граждане не имеют права подавать налоговую декларацию при помощи портала Госуслуг, однако для получения вычета допустимо личное посещение ФНС или оформление через работодателя.

Перечень документов

Чтобы подтвердить подачу налоговой декларации и оформить подоходный возврат в 2020 году понадобятся следующие документы:

  •  паспорт;
  •  ИНН собственника;
  •  номер банковского счета резидента для перечисления средств подоходного возврата;
  •  оригинал справки 2-НДФЛ с места трудоустройства;
  •  бумаги на квартиру:
  1.  выписка из Росреестра (ЕГРН);
  2.  договор купли-продажи;
  3.  акт приема-передачи, если заявитель возвращает налог с квартиры, купленной в строящемся доме, и у него пока нет выписки из ЕГРН;
  4.  банковские документы (при необходимости, если жилье куплено в ипотеку):
  5.  договор о выдаче заявителю ипотеки;
  6.  график платежей за интересующий год по основной сумме (их можно построить в личном кабинете на сайте банка или получить в отделении);
  7.  график платежей по процентам также за определенный год;
  •  справки и квитанции по текущим расходам, связанных со строительством, ремонтом, отделочными работами (допустимо в нескольких случаях, в том числе если квартира куплена в строящемся доме или в договоре прописана продажа квартиры без отделки);
  •  свидетельство о браке (если приобретение находится в долевой собственности и супруга заявителя также планирует получить свой подоходный возврат, или если квартира не поделена по долям и рассматривается в качестве совместно нажитого имущества) подается по требованию инспектора;
  •  документы на ребенка, если родители получают налог и на него (подается свидетельство о рождении или его паспорт).

Инспектору в ФНС понадобятся дубликаты документов (копии не нотариально заверенные). Для сравнения с копиями понадобятся также оригиналы бумаг, которые после проверки вернут заемщику (через несколько минут).

Внимание! При посещении ФНС заемщика могут попросить заверить копии документов. Для этого на копиях указывают, что копия верна, ставят дату и подпись. Однако это необязательно.

Если заемщик не отправил налоговую декларацию через Госуслуги, а только сформировал, ее можно распечатать и предоставить в налоговой службе лично.

Источник: https://jurconsull.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-za-kvartiru-cherez-gosuslugi/

Какие документы нужно подавать на возврат подоходного налога при покупке квартиры

Вернуть налог за покупку квартиры через госуслуги

Не всем гражданам РФ известно, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через Госуслуги. Интернет-портал особенно удобен для занятых людей, ведь воспользоваться им можно из любой точки планеты.

Для оформления возврата налога сегодня не нужно посещать налоговые службы, заполнить бланки и сдать документы можно не выходя из дома. Все действия осуществляются через электронный кабинет налогоплательщика.

За что возвращается подоходный налог в 2018 году?

На официальном интернет-портале Госуслуг оформляются налоговые вычеты:

  • за операции с недвижимостью;
  • на детей;
  • от перечислений в счёт накопительной пенсии;
  • на обучение;
  • на лечение и медикаментозные препараты;
  • на благотворительные цели.

Официально трудоустроенные и исправно отчисляющие налоги граждане РФ, наделены правом на оформление налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги. Размер суммы возврата составляет не более 13%.

Получить компенсацию можно за:

  1. Покупку недвижимости.
  2. Строительство дома в частном секторе.
  3. Расходы на выполнение ремонтных работ в покупаемом или построенном жилье.
  4. Покупку жилья в ипотеку.

Сотрудники ФНС могут отказать в получении компенсации расходов в следующих случаях:

  • объект недвижимости был приобретён до 1 января 2015 года, и покупатель уже получил компенсацию расходов по ней;
  • заявитель купил недвижимость после 1 января 2015 года, но у него исчерпан налоговый лимит;
  • объект недвижимости приобретён у близких родственников (мать, отец, дочь, сын, родные братья или сестры);
  • часть средств на приобретение жилой недвижимости выделялась работодателем;
  • гражданин, официально не трудоустроенный, лишается права на получение компенсации из-за неуплаты в бюджет НДФЛ;
  • заявитель при покупке квартиры воспользовался материнским (семейным) капиталом или действующими федеральными льготными программами.

Рассчитывать на компенсацию расходов при покупке жилья граждане РФ могут не сразу, а только после окончания календарного года, в котором осуществлялась сделка. Подготовка и проверка всех документов займёт не меньше трёх месяцев, после чего только можно рассчитывать на возмещение денежных средств.

За какие операции с недвижимым имуществом полагается компенсация расходов?

При исправной оплате налогов гражданин РФ может подать в орган ФНС заявление с просьбой возвратить часть подоходного налога в отношении:

  1. Продажи недвижимости.
  2. Приобретения квартиры или частного дома.
  3. Строительства жилья или приобретения земельного участка для этой цели.
  4. Выкупленного у налогоплательщика объекта недвижимости под государственные или муниципальные нужды.

За конкретный налоговый период возвращается только та сумма, которая соответствует уплаченному за этот промежуток времени налогу.

Оформление налогового вычета в 2018 году

Согласно российскому законодательству налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости, включая и ипотечный займ, относится к имущественному вычету, который даёт право вернуть часть подоходных налогов. Для оформления налогового вычета нужно написать заявление в ФНС.

Сделать это можно одним из следующих способов:

  • на личном приёме в центре государственных услуг «Мои документы»;
  • на официальном интернет-портале Госуслуг;
  • на личном приёме в налоговой администрации.

Без поданного в ФНС заявления рассчитывать на возврат 13% средств от стоимости жилья бессмысленно.

Как подать на налоговый вычет при покупке квартиры через Госуслуги заявление?

Для возмещения затрат посещать отделения ИФНС вовсе не обязательно. Нужно просто пройти регистрацию на интернет-портале госуслуг.

Сделать это достаточно просто:

  1. На главной странице портала в окне «Зарегистрироваться» ввести свои Ф. И. О. Также нужно указать номер телефона или адрес почтового ящика, на который можно будет отправить сообщение электронной почты. В течение нескольких минут после заполнения окна регистрации на телефон или электронную почту придёт код подтверждения. После того как полученный код будет введён в соответствующую строку, регистрацию можно считать завершённой. Осталось придумать пароль для входа в систему. Пароль лучше где-нибудь записать, поскольку его нужно будет вводить при всех последующих входах.
  2. Чтобы воспользоваться всеми услугами интернет-портала понадобятся дополнительные сведения. На открывшейся после входа в систему странице нужно ввести свои данные. Информация вносится в строгом соответствии с паспортом, касается это и страхового номера индивидуального лицевого счёта (СНИЛС). Проверка данных занимает некоторое время. О её окончании заявитель узнаёт из смс-сообщения или уведомления на электронную почту.
  3. После проверки информации, предоставленной заявителем, необходимо подтвердить свою личность. Трудностей на этом этапе не возникает у граждан, имеющих сертификат квалифицированной электронной подписи, поскольку проверка осуществляется с его помощью. При его отсутствии понадобится простая электронная подпись в виде кода подтверждения. Получить её можно в центре государственных услуг «Мои документы».

Во избежание проблем, связанных с отправкой документов, рекомендуется пользоваться порталом ночью или рано утром. Из-за большого количества граждан РФ, пользующихся данным сервисом, в дневное время не исключена вероятность перегруженности сети.

Для получения вычета нужно в электронном виде заполнить декларацию, перенеся данные из справки формы 2-НДФЛ, за которой нужно обратиться к работодателю.

Внося данные, будьте предельно внимательны! За предоставление искажённой информации ответственен налогоплательщик.

Все документы, наделяющие заявителя правом на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги, нужно отсканировать и отправить в электронном виде отдельными файлами. Налоговую декларацию нужно заверить электронной подписью. После отправки полного пакета документов, заявитель получит квитанцию с номером, присвоенным заявлению при регистрации.

Запись в ФНС на портале Госуслуг

На официальном интернет-портале госуслуг граждане РФ могут как подавать онлайн-заявки, так и записываться на приём в налоговую администрацию. Сделать этого достаточно просто: на информационной странице нужно найти вариант «Запись в ведомство» и кликнуть по кнопке «Записаться на приём».

За статусом поданной онлайн-заявки можно следить из Личного электронного кабинета.

Подача документов через центр государственных услуг «Мои документы»

На сегодняшний день многофункциональные центры взаимодействуют со многими государственными структурами и ФНС не исключение.

Алгоритм действий подачи документов:

  1. Для возврата подоходного налога для начала нужно записаться на приём в центр государственных услуг «Мои документы» или взять талон с номером электронной очереди.
  2. Подать заполненный бланк налоговой декларации 3-НДФЛ, с помощью которой граждане РФ отчитываются по налогу на доход физических лиц.
  3. Написать по имеющемуся в МФЦ образцу заявление на получение имущественного вычета, желательно с помощью специалиста.
  4. Следить за статусом обращения по номеру заявки. Большая часть отделений Москвы и Санкт-Петербурга о готовности документов оповещает посредством смс-сообщения. Узнать о наличии услуги смс-оповещения можно у оператора горячей линии.
  5. В назначенный срок прибыть в ФНС. В обязательном порядке при себе иметь паспорт.

Проконсультироваться со специалистом или записаться на приём в МФЦ граждане РФ могут, позвонив по номеру горячей линии 8-800-550-50-30.

Срок рассмотрения заявления

Согласно установленным нормам камеральная налоговая проверка длится 3 месяца. Четвёртый месяц отводится на перечисление денег на счёт налогоплательщика, открытый, к примеру, в Сбербанке. Сроки рассмотрения аналогичны как для лиц, подавших заявление на личном приёме ФНС, так и для граждан, оформивших заявление на онлайн-сервисе.

Если принято решение отказать заявителю в компенсации расходов в адрес заявителя направляется акт с указанием причин отказа.

По каким причинам отказывают в возврате налога?

Налоговый вычет не предоставляется в случае, если:

  • предоставлены не все документы;
  • документы поданы не по месту регистрации;
  • обнаружены ошибки.

Решение налоговиков в отношении предоставления компенсации расходов не всегда принимается в пользу заявителя.

Действия при отказе в получении налогового вычета

Если причины отказа, указанные в акте, по мнению заявителя, не законны, он вправе обжаловать решение налоговой службы через:

  1. Вышестоящие структурные подразделения ФНС.
  2. Центральный аппарат ФНС, находящийся по адресу: г. Москва, ул. Неглинная, д. 23.
  3. Судебные органы.

До начала процесса рекомендуется получить грамотную юридическую консультацию.

https://www.youtube.com/watch?v=liv4K1C86Dg

Несмотря на то что некоторые недочёты в работе сайта Госуслуг присутствуют, работать в системе удобно и быстро.

Теперь не нужно часами стоять в очереди, поскольку для получения компенсации расходов нужен только компьютер, доступ к интернету и все необходимые документы под рукой.

Разобравшись сполна в вопросе, как получить через Госуслуги возврат от уплаченного подоходного налога при покупке квартиры, можно приступать к сбору документов и регистрации на сайте.

Источник: https://provolochek.ru/vychet/oformit-cherez-gosuslugi.html

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

Вернуть налог за покупку квартиры через госуслуги

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. 

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму. 

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! 

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

  • Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли 
  • Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
  • Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту 
  • Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки) 

Вычет НЕ предоставляется 

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц 

Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. 

Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит. 

В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. 

Какую сумму можно получить

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей. 

Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.

Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.

Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования. 

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

А если квартира была приобретена в браке

Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.

При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. 

Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

За какое время можно получить вычет

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы. 

Когда можно подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года. 

Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

За какой срок можно получить налоговый вычет

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. 

Как получить вычет

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.  

Какие документы нужны

  • Заявление на возврат налога 
  • Документы, подтверждающие ваши расходы
  • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) 

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов. 

Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей. 

Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.

Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.   

Прописка в квартире: 5 главных мифов

Источник: https://blog.DomClick.ru/post/nalogovyi-vychet-posle-pokupki-kvartiry-v-ipoteku-kak-poluchit-v-2019-godu

Оформление налогового вычета при покупке квартиры через Госуслуги

Вернуть налог за покупку квартиры через госуслуги

Для упрощения взаимодействия граждан с госорганами в России введено электронное правительство, которое решает многие вопросы, в том числе, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через госуслуги. Используя данный портал, человек экономит своё время и не привязан к месту жительства либо нахождения имущества. Разобраться со всеми проблемами можно, находясь в любой точке мира.

Виды вычетов

Нормами права на каждого гражданина наложена обязанность по выплате НДФЛ (налога на доходы физических лиц). В фискальные органы в установленный период подаётся декларация о доходах. За 2016 г. нужно было отчитаться до 2 мая 2017 г.

При пропущенном сроке с плательщика взимается штраф в размере 5% от всей начисленной суммы, но не выше 30%.

Налоговый кодекс даёт возможность получить вычет двух видов:

  1. Сопоставимый с размером расходов, понесённых гражданином при строительстве/покупке жилища либо долей в недвижимом имуществе.
  2. В размере погашенных процентов по кредитному договору, полученному для приобретения/возведения объектов недвижимости.

В первом случае предоставленный вычет не должен быть больше 2 000 000 р., при условии, что плательщик использовал меньшую сумму, остаток учитывается при покупке другого объекта.

Например:

Гражданин Кремчугов в 2015 г. приобрёл комнату стоимостью 500 000 р., с потраченных средств он в установленном порядке получил имущественный вычет. В 2016 г. Кремчугов купил дом, заплатив 2 500 000 р. и, следовательно, он имеет право при подаче 3 НДФЛ указать 1 500 000 р. в качестве суммы для возмещения.

Когда образуется остаток при получении имущественного вычета, он переносится в следующий налоговый период.

Пример: Гражданин Петренко в 2015 г. купил дом, потратив на это 2 000 000 р. Его доход в качестве сотрудника строительной фирмы в течение налогового периода составил 500 000 р. Соответственно, подоходный налог, перечисленный работодателем, равен 65 000 р.

(то есть 13% от 500 000). Такую же сумму государство в лице фискальных органов возвратило Петренко в 2016 г. На 2017 г. переносится 1 500 000 р. прямых расходов, понесённых им при покупке жилья (2 000 000–500 000) и 195 000 р.

в качестве остатка к возмещению.

К фактическим расходам по приобретению недвижимости законодатель относит средства, потраченные:

  1. На составление сметного расчёта и подготовку проекта.
  2. Покупку стройматериалов.
  3. Подключение к инфраструктуре.
  4. Штукатурно-малярные, отделочные работы и так далее.

Письмом ФНС (федеральная налоговая служба) было дано следующее разъяснение: когда гражданин получил полагающейся вычет, но при этом приобретённое жилище было передано застройщиком без отделки, у него возникло право на дополнительное возращение понесённых затрат, но не свыше установленного предельного размера.

Возместить за определённый налоговый период можно только сумму, соответствующую взысканному подоходному налогу за этот же временной отрезок.

При расходах по выплаченным процентам кредитного договора предельный размер вычета составляет 3 000 000 р.

Получить его возможно при соблюдении двух условий:

  1. Кредит должен иметь целевое назначение, например, договор по ипотеке, ссуда и так далее.
  2. Проценты, подлежащие компенсации, фактически выплачены.

Подтверждением последнего будет взятая из банка выписка. Так, если в течение налогового периода сумма процентов составила 97 000 р., вычет будет равен 13% от 97 000, то есть 12 610 р.

Возврат средств по процентам оформляется как одновременно с возмещением фактически понесённых расходов, так и другой датой, выбранной обратившимся лицом.

Нормами права предусмотрена возможность получить вычет по кредиту, взятому для рефинансирования ипотечного кредита. Если он взят с целью перекредитования ранее выданного кредита по рефинансированию ипотечного договора и в его содержание входит ссылка на то, что он предоставлен именно для погашения обязательств по договору ипотеки, то по такому кредиту также оформляется налоговый вычет.

Лица, имеющие право на возврат подоходного налога

Для получения имущественного вычета человек должен соответствовать следующим критериям:

  • являться гражданином РФ (Российская федерация), для иностранца — состоять в статусе налогового резидента;
  • иметь официальное трудоустройство и платить подоходный налог в размере 13%;
  • недвижимость должна быть приобретена за счёт собственных средств либо заёмных.

Налоговым законодательством также определена категория лиц, не имеющих право на возврат подоходного налога, к таковым относятся граждане, чьи расходы на покупку недвижимости покрываются за счёт средств:

  • работодателей;
  • материнского капитала;
  • федеративных и региональных властных органов при реализации государственных программ по приобретению недвижимости;
  • бюджета всех уровней.

Сделки купли-продажи между близкими родственниками также лишают права на возмещение понесённых затрат.

При условии, что гражданин вносил денежные средства на приобретение недвижимости сверх предоставленных из вышеуказанных источников, за эту часть он имеет право вернуть вычет.

Кем осуществляется возмещение и требуемые для этого документы

Для получения возмещения по окончании налогового периода необходимо предоставить в ИФНС (инспекция федеральной налоговой службы) декларацию и пакет следующих документов:

  1. Бумагу, обосновывающую возникновение права собственности, в качестве таковой принимается выписка из росреестра.
  2. Платёжные документы (банковское подтверждение о перечислении средств за покупку недвижимости, квитанции, акты о приобретении стройматериалов и другие).
  3. Декларацию (3 НДФЛ).
  4. Выписку из кредитной организации и так далее.

Возврат средств можно осуществить как в отделении фискального органа, так и в организации, где трудится гражданин. В чём состоит разница между этими способами? При оформлении вычета в ИФНС выплата осуществляется одноразово за весь предыдущий период начисления обязательных платежей. Во втором случае возмещение происходит ежемесячно.

Например:

Гражданин Бельков приобрёл квартиру в 2015 г. за 2 000 000 р., получая заработную плату в ООО «Фокус» 35 000 р., соответственно, взимается подоходный налог в размере 4 550 р. На руки он получает 30 450 р. Сумма к возврату через районную инспекцию составит 35 000*12=420 000 р.

(то есть годовой доход), 13% от 420 000=54 600 р. (возмещение налога).

При условии, что Бельков будет возвращать средства в организации, где он трудится, ситуация обрисовывается следующая: работодатель после предоставления необходимых документов прекратит удерживать подоходный налог и, соответственно, Белькову будет выплачиваться зарплата в размере 35 000 р.

Для получения вычета у работодателя требуется совершить следующие действия:

  1. Предоставить пакет документов в налоговую инспекцию, включая выписку из росреестра, бумагу, подтверждающую оплату покупки недвижимости и так далее.
  2. Написать заявление с просьбой выдать уведомление по установленной форме о наличии возможности получения имущественного вычета. Требуемый документ будет представлен не позднее 30-дневного срока.
  3. Принести уведомление в свою организацию и письменно изложить желание на возмещение налога по месту работы.

Подоходный налог перестаёт удерживаться с момента предоставления уведомления. При условии, что это произошло в середине периода по начислению платежей, делается перерасчёт и удержанные ранее средства возвращаются работнику.

Например:

Гражданин Евграшкин принёс работодателю уведомление 1 июня 2016 г., с этой даты подоходный налог бухгалтерия предприятия начислять прекращает, а взысканные с 1 января по 1 июня средства будут отправлены на его счёт.

При возмещении затрат таким способом следует учитывать некоторые моменты.

Обратиться за получением возврата подоходного налога можно одновременно к нескольким работодателям.

Например, если гражданин официально трудоустроен в трёх фирмах, предоставив уведомление из налоговой в каждую из них, он будет иметь возмещение своих затрат от всех этих организаций.

Следует учитывать тот факт, что уведомление оформляется для конкретного работодателя, так, при смене места работы либо реорганизации фирмы с образованием нового юр.лица, потребуется снова обратиться в ИФНС.

У гражданина есть право на возмещение и в том случае, если предельный размер вычета не получен, а недвижимость им продана другому лицу.

Возмещение при приобретении жилья в счёт обязательств

На налоговый вычет можно рассчитывать и в случае продажи недвижимости, полученной в счёт существовавшего обязательства.

Например:

В суд обратился гражданин Чешуйкин. В исковом заявлении он просил признать неправомерными действия ИФНС по взысканию недоимки по причине неуплаты налога с дохода от продажи квартиры. Доначисление фискальный орган мотивировал тем, что гражданин необоснованно получал возврат средств за спорную недвижимость.

Суд установил следующие обстоятельства:

  1. Квартира на праве собственности ранее принадлежала фирме «Росток».
  2. Чешуйкин был работником данной организации, последняя имела перед ним задолженность по заработной плате.
  3. Наличие решения суда, на основании которого квартира фирмой «Росток» передана Чешуйкину в счёт погашения долга по зарплате, оформление передачи закреплено в акте.

Истцу в удовлетворении претензий было отказано по следующим основаниям:

  1. Акт приёма-передачи не является бумагой, подтверждающей право на возмещение.
  2. Расходы гражданин на приобретение жилища не понёс, так как отсутствуют платёжные документы.

Данное решение было отменено в апелляционной инстанции на основании того, что согласно нормам налогового кодекса граждане имеют право на получение вычета независимо от того, в какой форме осуществлялись расходы. В рассматриваемом случае квартира получена в счёт долга фирмы «Росток» перед Чешуйкиным. Следовательно, расходы по приобретению недвижимости будут равны погашенному обязательству.

Особенности получения налогового вычета при наличии долевой собственности

Когда речь идёт о возмещении фактически понесённых затрат на покупку квартиры, то размер возврата средств существенно увеличивается при условии:

  • владельцев жилплощади несколько;
  • у каждого из них есть своя доля, оформленная в собственность.

Пример:

Гражданами Орловым и Праздным приобретено жилое помещение стоимостью 5 000 000 р., где каждому из них принадлежит по ½ доли.

Согласно общему правилу можно получить возврат по затраченным средствам, но не более 2 000 000 р. В данном случае предельный размер вычета будет определяться по отношению к конкретной доле.

Для Орлова она составит 2 000 000 р. и 2 000 000 р. для Праздного, соответственно, то есть по 260 000 р. на человека.

При возмещении по заёмным деньгам действует правило, что вычет предоставляется в отношении всего объекта с предельным размером 3 000 000 р.

Пример:

Гражданами Орловым и Праздным для приобретения жилища был взят кредит, проценты по нему составили 1 500 000 р. Квартира принадлежит им на праве собственности в равных долях. Следовательно, есть возможность на возврат подоходного налога с 750 000 р. по 97 500 р. на каждого.

В ситуации, когда при наличии нескольких сособственников оплата расходов осуществляется одним из них, но с использованием средств других, необходимо удостоверить право такого лица действовать от имени всех владельцев недвижимости. В данном случае достаточно простой письменной доверенности.

Для супругов по умолчанию имущество считается приобретённым в равных долях. Однако обращаясь в фискальные органы за возвратом средств, потраченных на покупку жилья, они могут самостоятельно определить размер своих долей. Для этого достаточно написать заявление установленной формы.

Налоговый вычет через госуслуги

Возмещение затрат возможно получить, не посещая отделения ИФНС. Для этого необходимо зарегистрироваться на портале государственных услуг.

Алгоритм действий следующий:

  1. Шаг. На главной странице активируется окно «зарегистрироваться», куда вводится Ф.И.О. (фамилия, имя, отчество) номер мобильного телефона либо email, в течение нескольких минут приходит код подтверждения, его также необходимо занести в соответствующую строку. Далее требуется выбрать пароль и запомнить его для последующих входов в систему.
  2. Шаг. Для получения услуг более широкого спектра потребуется ввод дополнительных данных. Для этого на главной странице появляется окно «войти», в нужной строке прописывается телефон либо эл. почта, а также имеющийся теперь пароль. На открывшейся странице заносятся данные в строгом соответствии с паспортом и СНИЛС (пенсионным страховым свидетельством). Если в удостоверяющем личность документе имеются сокращения, то в таком же виде они и прописываются. На проверку персональных данных по базам пенсионного фонда и миграционной службы уйдёт некоторое время. О её завершении будет сообщено посредством СМС либо уведомлением на эл.почту.
  3. Шаг. На этом этапе потребуется подтверждение личности. Когда имеется квалифицированная электронная подпись, это происходит с её помощью. Если таковая отсутствует, потребуется код подтверждения (простая эл.подпись), за ним можно обратиться в МФЦ (многофункциональный центр) либо получить по почте России.

Работая с порталом, можно воспользоваться полным спектром услуг, в том числе и по вопросам налогообложения.

https://www.youtube.com/watch?v=QH9KeVeWuTI

Чтобы получить вычет, заполняется в электронной форме декларация, данные берутся из справки, выданной работодателем (2 НДФЛ). На сайте налоговой есть программа по заполнению вышеуказанной формы, причём для каждого года своя.

Требуется вносить корректную информацию, так как за её искажение, даже неумышленное, налогоплательщик несёт ответственность.

Бумаги, обосновывающие право на получение возврата средств, сканируются и прикладываются отдельными файлами. Декларация должна быть заверена эл. подписью. После отправки всего пакета документов приходит квитанция, подтверждающая факт получения и с указанием номера, под которым зарегистрировано заявление.

Нормами установлен срок камеральной проверки, он составляет 3 месяца, и ещё один определён для перечисления средств на счёт, указанный заявителем.

Источник: https://ZhiloePravo.com/vopros/pokupka/oformit-nalogovyj-vychet-kvartiry-gosuslugi.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.