Ип без работников какую сдавать отчетность 2019

Доход за год — 626131р, итого налог (6%) 37568р. Из него вычитаю фиксированные платежи за год 3650,68 и 18610,80, получается 15308. Это понятно. Теперь вопросы: правильно ли я понимаю, что я также могу вычесть 1%, который в этом году уплачу в ПФР с превышения 300тысяч (т.е. еще 3261р) и взносы в фсс (заключила с ними в этом году договор- хочу декретные выплаты в следующем с них получить:)), т.е. еще 2075р, итого мне останется заплатить налогов 9972р, из которых большую часть я уже заплатила авансовыми платежами. Добрый день, Юлия. Спасибо за отзыв, очень приятно, всегда рада помочь.

Все совершенно верно, кроме:

1. Уменьшение налога УСН на суммы взносов, уплаченные в ФСС не предусмотрено, так как эти взносы являются добровольными (необязательными). В статье ст.3 46.21 НК РФ четко определено, что: «Индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, и не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) на уплаченные страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в фиксированном размере».

2. Взносы в ФФОМС составляют 5596 X 5,1% X 12 = 3650,58. Вы ошиблись на 10 копеек.


У меня образовалась болезнь уже в хронической форме,как сказал врач,потому что я не приходила раньше лечиться(а у меня просто не было времени поесть,а не то,чтоб к врачу ходить)теперь врач говорит,все плохо,открывай больничный, который я не могу открыть уже. Добрый день еще раз. Мне не совсем понятно цель которую Вы преследуете.

Важноimportant
Вы знали, что не оформлены официально, а следовательно, и то, что Ваш работодатель не перечислял за Вас взносы в фонды. НДФЛ он не удерживал из Вашей зарплаты, а, значит, и не перечислял.

Если Вы хотите доказать, что Вы работали на него для своего стажа (стаж влияет на оплату больничного), то Вы имеете право обратиться в суд, Вам необходимо доказать наличие фактических трудовых отношений между Вами и работодателем.


Это можно сделать с помощью свидетельских показаний и письменных документов, подтверждающих выполнение трудовых функций.

Обычно суды поддерживают сторону работников, а если Вы еще и объединитесь со своими коллегами, оказавшимися в такой же ситуации, то будет еще лучше.

Добрый день. В том то и дело, что Ваш начальник может это сделать, только в случае, если у Вас с ним был заключен Договор комиссии. А так, если Вы не были официально оформлены, значит, он Вам и зарплату официально не платил, а, следовательно, те деньги, которые к Вам приходили, нет оснований считать Вашим доходом.

Налоговая постоянно взаимодействует с ПФР и будет нестыковка, что НДФЛ уплачен, а взносы нет.

Ип без работников какую сдавать отчетность 2019

Так как Вы этого не сделали, то по умолчанию оказались на общей системе налогообложения (ОСНО). Следовательно, Вы должны сдать отчеты в налоговую:

— НДФЛ 3 до 30.04.2016 за 2015 год — Декларация НДС до 25.01.2016 года за 4 квартал 2015 года — Декларация о предполагаемом доходе по форме 4-НДФЛ – в течение месяца с начала деятельности, а также в случае роста прибыли более, чем на пятьдесят процентов.

Алена, добрый вечер.

КУДиР заполняется на основании первичных документов, подтверждающих Ваш доход.

При оказании услуг населению можно не применять кассовый аппарат, если Вы оформляете БСО.

Приходные ордера выписываются, если Вы ведете кассовую книгу. С 2014 года ИП не обязан, но может вести кассовую книгу.

И БСО и приходный кассовый ордер подтверждают Ваш доход.

Решать Вам: если Вы хотите вести кассовую книгу, то заполняете КУДиР на основании приходных ордеров, а приходные ордера заполняете на основании БСО. Если Вы не будете вести кассовую книгу, то КУДиР заполняете на основании БСО.

А что такое ПКО?

Наталия, добрый вечер! Т.е.

я могу использовать приходный кассовый ордер, как первичный документ для записи в КУДиР и вести кассовую книгу.

Далее все доходы, авансовые платежи УСН и уплаченные фиксированные взносы считаются нарастающим итогом: 1 квартал доход 100 000 полугодие 100 000 уплачено фиксированных взносов в течение 1 полугодия 11000 рублей. 200 000 х 6% — 11000 — 500 (уплаченный аванс за 1 квартал)=500 рублей сумма авансового платежа УСН за 1 полугодие. Добрый день, Наталья! Немного непонятно, почему такая сумма взносов, я открыла ИП 29.09.15, работать начали с 1.10.15, вы мне посчитали , что в ПФ 1654,29 а в ФОМС 324, 49.

Инфоinfo
А калькулятор мне посчитал в ПФ 4756, 09 и ФОМС 932, 93.? как посчитать? Если у меня ребенок инвалид, я могу не платить страховые взносы? Людмила, добрый вечер. Вы должны были перечислить авансовый платеж УСН до 25.10.2015 года.

Вам необходимо оплатить сумму авансового платежа за девять месяцев и сумму пени. Оплачивать двумя платежными поручениями. Пеня начисляется за каждый календарный день просрочки исполнения обязанности по уплате налога или сбора, начиная со следующего за установленным законодательством о налогах и сборах для уплаты налога или сбора.
Рассчитать сумму пени можно по формуле: Сумма пени = сумма налога, неоплаченного в срок х количество дней просрочки х 1/300 х ставка рефинансирования, действующая в период просрочки. Если Вы в течение третьего квартала уплачивали фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС, то можете уменьшить сумму авансового платежа, на сумму уплаченных взносов.
Т.е.

Какую отчетность должен сдавать ип без работников в 2019 году

Вниманиеattention
Возможно у Вас сумма выплат будет составлять 0, если сумма уплаченных фиксированных платежей будет равна сумме дохода, полученного в 2015 году. Добрый день.

Есть ИП без сотрудников, на ЕНВД. ЕНВД уплачиваем, так же уплачиваем в ПРФ и ФФОМС.


Если будет доход по УСН, налоги в ПРФ и ФФОМС будут начисляться дополнительно ? т.е. так мы платим что то около 38 000 в год, так надо будет еще платить 5 965 руб * 12 * (26 %(ПФР) + 5,1%(ФОМС)) = 22 261,38 + 1% в ПРФ свыше 300 000 р ?

Спасибо.

Светлана, доброе утро. Если Вы не платили фиксированные взносы в фонды в 1,2,3 квартале, значит Вы их уплатите в 4 квартале — до 31.12.2015 года. Авансового платежа за 4 квартал нет, это для понятного объяснения говорится за 1 квартал, 2 квартал , 3 квартал. А налоговое понятие — за первые три месяца, за шесть месяцев, за девять месяцев, за год.

Сумы доходов считаются нарастающим и из них вычитаются уплаченные фиксированные взносы.По итогам года срок уплаты оставшейся суммы не должен быть позже даты подачи декларации, до 30 апреля 2016 года. Вы суммируете весь свой доход за год и уменьшаете его на всю сумму уплаченных в 2015 году взносов в фонды.

Елена, добрый день. Так как Вы зарегистрировались с 08.10.2015, и в связи с тем, что фиксированные взносы считаются включительно с первого дня регистрации, в Вашем случае с 8 октября 2015, то за октябрь Вы платите не за полный месяц, а за 24 дня – ПФР 1200-70 руб.

Какую отчетность сдают ип на усн в 2019 году без работников

ФФОМС 235-52 рубля, за ноябрь и декабрь полную сумму: ноябрь ПФР 1550-90; ФФОМС- 304-21, за декабрь аналогично. Итого до 31 декабря Вы должны оплатить: в ПФР – 4302-50 рублей, в ФФОМС – 843-50 рублей, всего 5146 рублей.

На 429-35 рублей меньше, чем Вы посчитали. До 01.04.2016 Вы оплачиваете 6% от дохода (октябрь, ноябрь, декабрь) за минусом 5146 -00. Если Ваш доход не превысит 300 тыс.рублей, то больше ничего Вам платить не нужно, если превысит, то Вы должны уплатить 1% от разницы между доходом и 300 тыс.руб.

На эту сумму Вы также можете уменьшить платеж УСН, в зависимости от того когда уплатите. Если уплатите в 2015 году, то уменьшите сумму УСН за 2015 год.

Если уплатите в 2016 году (конечный срок этого платежа до 1 апреля 2016 года), то уменьшите авансовый платеж за первые три месяца. Мария, добрый день. Добрый день. До 31.12.2015 Вы должны уплатить фиксированные суммы взносов в ПФР и ФФОМС.

Я рассчитаю их Вам с учетом того, что Вы зарегистрировались ИП 2.11.2015, если эта дата не точная, тогда мой расчет надо изменить: ПФР -3 050.10 рублей ФФОМС -598.29 рублей Далее Вы должны до 31.03.2016 оплатить налог УСН (доходы-расходы) х15% — 3648-39 рублей. Если Ваш доход до конца 2015 года превысит 300 тысяч рублей, то до 31.03.2016 включительно, Вы должны уплатить в ПФР – (Доходы минус 300 тыс.руб)х1%.

До 31.03.2016 включительно – сдать в налоговый орган Декларацию УСН. Вы должны вести Книгу учета доходов и расходов, делая записи в нее в хронологическом порядке.

Что же касается деклараций, то их следует предоставлять не все одновременно, а в зависимости от применяемого налогового режима.

Кроме того, ИП-работодатели должны еще сдать в Пенсионный фонд ежегодную форму СЗВ-стаж. Срок сдачи этого отчета за 2018 год установлен до 01.03.2019 года (п. 2 ст.11 закона № 27-ФЗ).

Бухгалтерская отчетность ИП

В перечне обязательных для сдачи форм не были упомянуты бухгалтерские отчеты. Дело в том, что предприниматели имеют право не вести бухучет (п. 2 ст. 6 закона от 06.12.11 № 402-

ФЗ «О бухучете»).

Но на практике ИП нередко ведут учет и формируют бухгалтерскую отчетность. Это позволяет лучше управлять бизнесом и повышает репутацию предпринимателя в глазах контрагентов, инвесторов и других заинтересованных лиц.

Примером может служить ситуация с получением банковского кредита.

Банки, как правило, требуют от заемщиков бухгалтерскую отчетность с отметкой ИФНС. Чаще всего речь идет о двух основных формах – балансе и отчете о финансовых результатах.

Формально срок сдачи бухгалтерской отчетности в добровольном порядке законом не установлен. Но обычно ее сдают в те же сроки, что и «обязательную» для юридических лиц. Для отчетности по итогам 2018 года это 01.04.2019 (пп. 5 п. 1 ст. 23 НК РФ).

Подробнее о бухучете для ИП читайте здесь.

Квартальная отчетность ИП зависит от налогового режима и наличия выплат в пользу физических лиц.

Минусовой налоговой декларации быть не может, регулятор не примет её к отчётности.

Декларация по упрощенной системе налогообложения

ИП, который осуществляет деятельность на упрощенном режиме налогообложения без наемного штата сотрудников, обязать сдавать соответствующую декларацию. Такая отчетность ИП на УСН без работников за 2018 год доходы, является обязательной.

Предоставить в налоговый орган документ нужно по истечению отчетного периода, но не позднее 30 апреля.

Форма документа утверждена соответствующим Приказом Минфина № 58н от июня 2009 года. К основному порядку формирования принято относить:

  • Внесение информации происходит в обратном порядке — изначально данные заносятся во второй раздел, а после — в первый. Только в конце нужно сформировать титульный лист
  • При наличии пустых ячеек в них указывают прочерки
  • Запрещено вносить правки, а страницу не должны быть скреплены
  • Заносимые размеры подлежат округлению
  • Нумерация обязательна

Предприниматели оставляют за собой право самостоятельно выбирать вариант формирования документа:

  • Собственноручно
  • С помощью специализированного программного обеспечения

Декларация может быть подана:

  • Путем личного обращения
  • Через почту России
  • По электронной почте

Отчет подлежит представлению по месту прописки.

Если Вы докажите, что работали и получали серую или черную зарплату, а я поняла, что у Вас была именно черная зарплата, то тогда на основании решения суда, Вашего работодателя обяжут оформить Вас официально и уплатить все налоги и взносы.

Откуда Вам на карту упали деньги и за что, вот это Вам тоже надо доказать. Карта личная, не зарплатная, с какой формулировкой Вам работодатель перечислял на нее деньги?

Далее, есть исключения, когда НДФЛ должен уплатить не работодатель, а физическое лицо — организация не является налоговым агентом, так как не является источником получения доходов физического лица, поскольку физическое лицо (исполнитель) получает сумму вознаграждения непосредственно от заказчиков, а организация выполняет посреднические функции, удерживая причитающееся вознаграждение, следовательно, физическое лицо должно самостоятельно исчислить, удержать и перечислить НДФЛ. Видимо, у Вас именно такой случай и тогда Вам необходимо доказывать обратное.

Наталия, перечисления делались без формулировки, договор подряда-Вы имеете ввиду ГПД? Но с него тоже нужно делать отчисления, кроме ФСС, тогда получается тоже пойдут штрафы за неперечисления за сотрудников с осени. Кроме того, по ГПД у сотрудника вольные условия,главное все выполнить в срок и с работодателем сотрудник на равных, а не «ваше величество начальник» и «раб-сотрудник»-как работала я. Работа велась почти круглосуточно без праздников,выходных и нормированного трудового дня.
А должна я заключать с клиентом Договор на оказание услуги (далее Договор) и по окончании работ составлять акт о выполнении работ (далее Акт)? Если можете привести образец Договора и Акта буду Вам очень благодарна! Дайте, пожалуйста, подробный расчет пени за неуплату авансовых платежей налога на доходы на любом примере. Допустим доходы за 2015 год составили: 1 кв.-50,0т.р., 6 мес.-100,0т.р., 9мес.-150,0т.р., год-200,0т.р., фиксиров. платежи в ПФР и ОМС произведены в 4 квартале. Здоровья и успехов! С уважением, Алена. Алена, добрый вечер.

У ИП на специальных режимах налогообложения (УСН, ЕНВД, ПСН) нет обязательных требований по заключению Договоров и составлению актов выполненных работ. Для Вас самый основной документ — КУДиР и первичные документы для заполнения КУДиР. Но если Вы хотите, то можете составлять Договора и акты выполненных работ.

За 1 квартал при доходе 50 000 рублей Вы должны были уплатить авансовый платеж в размере 6% (к уменьшению сумм нет, т.к. фиксированные платежи в 1 кв Вы не платили). Следовательно, с 26.04 , если Вы не уплатили авансовый платеж на сумму 3000 рублей начисляются пени до дня уплаты авансового платежа.

Допустим Вы их уплатите через 30 дней, в этом случае формула расчета пени:

П = С х Д х СР х 1/300, где: П – пеня; С – сумма задолженности; Д – количество дней просрочки; СР – процентная ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая в период просрочки

Т.е.

Она утверждена Приказом ФНС РФ от 26.02.2016 №ММВ-7–3/[email protected] Код налоговой декларации — КНД 1152017.

Отчётность по УСН проходит один раз в год, стандартный крайний срок представления налогового расчёта — 30 апреля. Но так как в 2018 году последний день апреля был утверждён государственным производственным календарём как выходной, то последний день отчётности за 2017 год был перенесён на первый рабочий день после, то есть на 3 мая 2018 года. Это правило применяется ко всей отчётности ИФНС. А вот в 2019 году это будет хоть и сокращённый, но рабочий день, поэтому отчётность за текущий год должна будет представлена 30.04.2019.

При этом не стоит забывать, что отчётные периоды определены налоговиками не годовые, а следующие:

  • Квартал;
  • Полугодие;
  • 9 месяцев текущего года.

От этого зависят и ведение учёта и уплата налогового сбора.

Книга учета доходов и расходов (КУДИР)

Кроме декларации, которая подается один раз в год, ИП на УСН обязаны вести Книгу учета доходов и расходов (КУДИР) в течение года. Книгу можно вести как в электронной форме, так и на бумажном носителе.

Начиная с 2013 года, книгу больше не нужно заверять в налоговой службе. При этом страницы КУДИР должны быть пронумерованы и прошиты.

Если деятельность по УСН вестись не будет, дополнительно никаких налогов Вам уплачивать не надо, сдадите 1 раз в год «нулевую» декларацию УСН. Поэтому подайте вместе с документами на регистрацию ИП заявление о применении УСН.

Потом подадите заявление на ЕНВД. Сдадите нулевой отчет УСН за 2015 год до 30 апреля 2016 года. Ольга, здравствуйте. Как я поняла Ваш доход с 18.08.2015 года составил 322000 рублей.

К концу сентября ( последний месяц третьего квартала), Ваш доход увеличится еще больше, поэтому советую уплатить взносы в ПФР и ФСС за то время третьего квартала которое Вы работаете до конца года эта сумма составит : В ПФР 5965х26%х4+ (5965:31х14)х26%=6203-60 руб В ФФОМС 5965х5,1%х4+(5965:31)х5,1%)=700-40 руб Вы можете уплатить эти суммы до конца года, но тогда Вы не сможете уменьшить авансовый платеж УСН ( который должны уплатить до 25 октября ( 19320-00 Рублей) на сумму уплаченных взносов. Иными словами, если Вы фиксированные взносы заплатите до конца сентября, то авансовых платеж за 3-й квартал , который надо сделать до 25.10.2015 составит 12416-00 вместо 19320-00. Также Вы должны будете уплатить до 01.04.2016 года в ПФР 1% от суммы превышающий 300000 рублей годового дохода. Иначе, если Вы до 31.12.2015 года получите доход в размере 600000 рублей, то должны дополнительно уплатить в ПФР 300000х1%=3000-00 рублей. Анжела, добрый вечер. Отвечаю по пунктам: 1.Торговый сбор введен пока только в Москве с 01.07.2015 году.
Кроме ситуации, что он был посредником и перечислял Ваши комиссионные, с которых Вы сами должны платит НДФЛ. Разумеется, уклонение от неуплаты налогов противозаконно и недопустимо. Так же как и неуплата взносов в фонды и не сдача отчетности.Наталия, добрый день! Пожалуйста, подскажите: 1) Если доходы небольшие и сумма фиксированных сборов превосходит сумму налога в каждом квартале, то как поступать с уплатой налогов, которые должны платиться авансом до 25 числа каждого месяца следующего за кварталом? То есть, если уплаченный авансом сбор в ПФР больше суммы налога, что нужно платить и, если не нужно, как это отразить в бумагах? 2) И второй вопрос -я правильно понимаю, что платеж в пенсионный фонд за I квартал (к примеру) должен быть выполнен в период с 1 января по 31 марта, чтобы его можно было вычесть впоследствии из суммы налога? 3) Что делать с постоянной переплатой, если сумма сборов в ПФР будет превосходить сумму налогов? Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, я зарегистрировал ИП (доходы, УСН) в сентябре 2015 года, а веду деятельность (сдача в аренду жилого помещения) с марта 2015 года. Могу ли я все доходы показать как полученные ИП? Или мне придется исчислить налог с доходов, полученных до регистрации ИП, по ставке 13%? Кроме того, поясните, пожалуйста, какие налоги как ИП я должен заплатить еще при условии, что работников у меня нет, и вид деятельности — сдача в аренду жилого помещения.
Но насколько я поняла, Вы собираетесь заниматься розничной торговлей, тогда кассовый аппарат при УСН обязателен, кроме определенных групп товаров и видов торговли – продажа газет и журналов, торговля на рынках и ярмарочных комплексах и т.п. Если Вы работаете на УСН 6%, то для налоговой не имеет значения Ваши затраты, а вот доход как раз очень важен.

Вы же будете платить 6% от всего дохода, т.е. от всего, что поступит на Ваш расчетный счет или наличными в кассу. Теперь о 300 тыс.рублей. Эта сумма интересует не налоговую, а ПФР.

Если Ваш годовой доход превысит 300 тыс.рублей, то Вы должны будете кроме фиксированных взносов в ПФР и ФФОМС, доплатить в ПФР 1% от разницы между Вашими доходами и 300 тыс.рублями. Срок оплаты этого платежа до 1 апреля, года следующего за расчетным. Дмитрий, добрый день. Разъясняю: сумму авансового платежа, который необходимо уплачивать ежеквартально, можно уменьшить на сумму фиксированного платежа, произведенного в том периоде за который уплачиваете авансовый платеж. Пример. В 1 квартале Ваше доход составил 100 тыс.рублей, соответственно налог УСН 6% — 6000 рублей, но Вы в течение первого квартала, т.е. до 31.03 уплатили часть фиксированных взносов за себя в ПФР и ФФОМС, допустим эта сумма составила 5500-00. Следовательно 6000 — 5500 = 500 рублей. Сумма Вашего авансового платежа 500 рублей. Может получиться, что налог УСН будет меньше суммы уплаченных фиксированных взносов и тогда Вы не будете вообще в данном периоде платить аванс УСН.
В 2019 году отчётные даты не выпадают на выходные или праздничные дни, поэтому не переносятся, а указаны так, как в НК РФ.

Таблица: какие платежи платит и какую отчётность сдает ИП на УСН без работников

Платёж или отчётность

Отчётный период

Крайний срок

Авансовый платёж за 1-ый квартал

1-ый квартал 2019 года

25.04

Налоговая декларация

2018 год

30.04

Налог по итогам года

2018 год

30.04

Дополнительный взнос 1%

2018 год

01.07

Авансовый платёж за полугодие

1-ое полугодие 2019 года

25.07

Авансовый платёж за 9 месяцев

9 месяцев 2019 года

25.10

Страховые взносы за себя

2019 год

31.12

Отчётность в Росстат

По запросу

По запросу

Обратите внимание: Росстат должен вас уведомить о том, что вы попали в выборку и должны к определённому сроку сдать статистическую отчётность. Однако иногда письма из ведомства теряются и не доходят вовремя.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *